财务报销转正总结
发表时间：2025-12-27财务报销转正总结（精品十六篇）。
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各部门：
年末将至，为保证年终财务决算工作的顺利进行，现将有关财务报销截止时间及相关事项通知如下：
2、20底恰逢“十二五”末，科研项目结题，财政资金的预算执行，导致年终财务报销量激增。12月上旬以来，为了保障所有老师的报账需求，对所有预约单不限量控制，同时为保证报账人员现场不排队或少排队，办公时间财务处抽调主要核算人员现场接单，大大减少报账人员现场派队等待的时间(由原来的4小时缩短为20分钟)晚上和双休日，财务处全处加班处理已经受理的预约凭证，以确保12月31日上午前，处理完各位老师的所有预约报销。
3、即日起，每日报销付款完成后，将通过短信告知相关老师，请注意查收。如您在1月5号前银行还未收到报销金额，请到财务处二号柜台查实重汇。
年终结算事宜纷繁，诸多不便敬请谅解，感谢各位老师一年来对财务处工作的支持、配合和谅解，并对我们的工作多提宝贵建议，预祝各位新年愉快、身体健康、万事如意!
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为了加强院所工会财务管理，明确职责权限，现制定以下工会财务报销制度：
一、在使用工会经费时，应遵守合理、合法、真实、节约的原则。
二、分工会及协会活动以下拨活动经费额度为限，不得透支。
三、各分工会及协会应由财务委员负责办理财务报销手续，非院所职工不得领取现金及支票。
四、资金支付方式：
(一)根据现金管理规定，500元以下支出可使用现金。 (二)500元以上支出应采用支票支付或汇款。
组织会员外出活动或金额超过3000元支出时，填写《活动申请单》，做好经费预算，明确结算方式，由总工会负责人审批后到财务备案。
2、从工会财务借款：
①工会活动借现金：必须填写《活动借款单》，由总工会负责人审批。
②工会活动借支票，需提供对方单位全称。3000元以上凭《活动申请单》借款;3000元以下填写《活动借款单》，由分工会主席(协会会长)审批。
③借款执行一事一办。
(三)报销：
加人名单或物品发放名单④《活动申请单》⑤《活动借款单》⑥《劳务费发放表》
2、签字：工会支款单及发票应由经办人、分工会主席(协会会长)、工会负责人逐级审批。审批人应仔细核对，确保发票的内容、金额与支款单一致后方可签字。
3、要求活动结束后一周内及时清账。不能无故拖延报账日期，否则前账不清后账不借。
4、具体规定：
①分工会及协会所有经费支出，均由总工会负责人审批，交工会财务办理。
②工会支款单在报销时必须填写完整，其中支款内容要求填写工整、时间地点等事项陈述清晰。
③报销发票必须为国家或地方税务局监制的正规发票，发票一经证实一律退回。
④发票付款名称一律为“肿瘤医院工会”。
⑤工会经费不能用于单纯用餐，活动中误餐或餐费需列明事由、人数和开支标准。
⑥报销出租车费，需列明事由和到达地点。
⑦开展活动时购置奖品或食品等实物时，发票需列明名称、单价、数量、金额。若商场没有提供购物明细，经办人必
4、劳务费发放表须另行提供，并由工会负责人签字证明(分工会由分工会主席签字)。
⑧组织活动需提供参加人名单。 活动中发放纪念品、奖品及食品等需提供发放名单，剩余物品需明确数量及去向，由工会负责人签字证明(分工会由分工会主席签字)。
⑨发放外单位人员劳务费需提供《劳务发放表》，按所列事项如实填写，并明确税前税后发放金额。 计税标准：每月累计800元以下不扣税; 800元<4000元，计算公式为： (税前金额-800元)*20%税前金额>
⑩发放本院职工劳务费需提供发放名单，一律由院所财务以工资形式合并发放，并代扣代缴个人所得税。
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为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。
1．报销人员所取得的票据必须包括日期，单位名称，内容，数量，金额，并加盖开具发票单位的发票章或财务章。
2．报销人员需填写报销凭单（内容包括日期、部门名称、报销人姓名、金额、用途、领导签字、会计审核、经手人）
3．将所取得报销单据黏贴在报销凭单后面，并注明经手人，并保证凭单所写金额与票据金额一致。
4．报销人必须在取得票据7日内报销。
5．如为事先借款，则在该笔款项未报销前，不得再行借款。
6．如请款或报销金额额较大（超过xx元），则应提前1天向财务说明。
1．报销人按规定填制报销凭单。
2．会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核。
3．经理签字批准。
4．出纳付款。
1．请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门主管初审签字；
2．请款人员执“借款单”到公司经理处审批；
3．请款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；
1．每周三为报销日。
六、本规定由公司财务负责解释。
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借支管理规定及借支流程
第一条 借款管理规定
（一）出差借款：出差人员《借款申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
（三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
（四）借支金额权限：
1、借支金额1万元以下的，由店总经理审批，1万元以上的，须报总经理审批。2、5000元以内的借支，总经理可授权财务部负责人审批。
（五）借款销账规定：
1、借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；
（六）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
（七）借支的现金，要在当月月末前，结清借支。
第二条 借款流程
（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、现金。
（二）审批流程：主管部门经理审核签字→主管会计复核→总经理审批。
（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部出纳处办理领款手续。
经营性费用报销规定及流程
酒店的经营性费用支付：5000元以下（含5000元）的支付，由店经理审批；5000元以上的费用支付，由总经理审批。支付相关手续：
（一）经营费用（库存商品、布草、客房消耗品、厨房用品、工装、会员卡、印刷品、工程用品）支付。
（二）支付的原始凭证须有发票、验收单、材料清单。
（三）由供货单位开出送货单，无送货单的由收货部门开具验收单，验收单要由采购经办人签名、收货验收人签名。
（四）供货方凭送货单或者验收单连同发票到财务部，经财务部核对无误后，凭财务部开具付款申请单，经总经理审批，方可支付。支付凭证须有收款经手人签字、总经理签批、采购经办人签字。
（五）经营费用的支付，须通过银行转账支付，特殊情况须现金支付，须提前通知财务部审核。
（六）财务报销时间为：每周二下午2:00-4:00，财务室。
日常费用报销制度及流程
第一条 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。费用报销的一般规定：
（一）报销人必须取得相应的合法票据（发票）。
（二）填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
（三）按规定的审批程序报批。
（四）报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。第二条 费用报销的一般流程
报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 办理申请的应付批准、或入库手续后的入库单→管理部审核签字→主管会计复核→店经理审批→总经理审批→到出纳处报销。
（七）财务报销时间为：每周二下午2:00-4:00，财务室。
本制度所指的由总经理批准的事项。本制度由公司财务部制定并负责解释。
本制度从洛阳锦之江酒店管理有限公司总经理会议批准之日起执行。
锦江之星王城公园店财务部
2011年4月16日
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为了加强公司的财务管理工作，规范公司财务行为，提高财务管理水平，统一公司的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度，
办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。
⑴办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部，行政部审批后交财务部审批。
⑵经办人将审批后的物资申购单交公司行政部统一购买。
⑶行政部购买人凭正式发票，印章齐全，经手人验收人签字，并附购买办公用品清单后报销。
差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费（含飞机费用，下同）、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。
⑴员工出差应填写“出差申请表”（见附表1），并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费(借款金额超过人民币5000元的提前一天通知财务部)。
⑵员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
⑶员工差旅费报销标准。
①员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”，
②出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：
一类区：特区、上海、北京、天津、南京、广州及省城市；
卧、轮船一等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船经济仓，但需报董事长批准、其余员工乘坐火车硬卧、轮、如特殊情况需乘坐飞机、软卧、硬卧需报董事长批准。
⑥员工长途出差交通费，部门经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；其余员工原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经部门负责人批准方可报销。
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财务入职转正总结
作为一名近期转正的财务工作人员，我想回顾一下我在公司刚入职时的情况，以及如何逐步适应工作环境和团队，最终实现转正。以下是我在这段时间的工作中得出的一些经验和教训。
当我第一次进入公司时，我对财务工作的复杂性和重要性有些担忧。在我的导师和同事的帮助下，我很快适应了工作环境，并且逐渐获得了自信。
我学会了与团队合作。在实际工作中，我意识到没有一个人可以完成所有的任务。团队合作是成功的关键因素之一。我积极与同事合作，共享信息和经验。通过与他们交流，我学到了很多新的东西，并获得了解决问题的更多思路。
我注意到了细节的重要性。财务工作需要高度的准确性和细致。我经常检查自己的工作，确保没有任何错误。尤其是在处理复杂的财务数据时，我会花更多的时间来审查和确认。这种规范我在工作中的细致态度反映了我的专业水准，也让我的同事和上级对我的工作有了更大的信任。
我也尽力提高自己的技能。公司提供了培训和发展的机会，我积极参加各种培训课程和财务会议。这些机会让我了解到最新的行业动态和最佳实践，从而提高了我的工作能力。我还利用业余时间自学相关知识，通过在线学习平台和专业书籍来不断学习和掌握新东西。我相信持续学习和提升是一个专业人士必备的素质。
在我的工作中，我注重与其他部门的沟通和协调。我明白财务工作不仅仅是数字和报表的处理，还需要与其他部门紧密合作，以便更好地支持公司的目标和发展。我积极参与公司会议，与其他部门的同事交流，听取他们的需求和建议，以便更好地理解公司的运营情况并提供相应的财务支持。
我对待工作持有积极的态度。财务工作有时候是非常繁忙和复杂的，但我始终保持乐观和积极的态度来应对各种挑战。我相信积极的心态可以帮助我更好地面对困难，并激发我找到解决问题的动力。
通过不断努力和学习，我终于实现了财务工作的转正。这段经历让我明白，转正不仅仅取决于工作表现，还需要展示自己的适应能力和与团队的良好合作关系。我相信，只要保持学习和进步的态度，不断适应和超越自己，未来的职业道路会更加美好。
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一、培训背景
财务报销管理是企业日常运营的重要环节，它直接关系到财务结算效率和经济效益。为了提升公司员工的财务报销能力，提高财务管理水平，公司决定举办了一次财务报销培训。
二、培训目标
本次培训旨在帮助员工了解和掌握财务报销的基本原则和流程，熟悉公司财务报销制度和规定，识别常见的财务问题，并提供有效的解决方案，以提高员工的财务管理能力和规范财务流程。
三、培训内容
1. 财务报销的基本原则和流程
财务报销的基本原则包括合法性、准确性和完整性，员工必须遵循这些原则进行报销。流程包括填写报销申请单、认真保存发票和票据原件、按规定的程序进行报销等。
2. 公司财务报销制度和规定
培训中详细介绍了公司的财务报销制度和规定，包括哪些费用可以报销、报销比例和标准、报销申请的截止时间等。员工必须熟悉这些制度和规定，遵守公司的相关规章制度。
3. 常见财务问题的识别和处理
培训中，着重介绍了员工在财务报销中常见的问题，如发票丢失、金额不符等。员工需要能够准确识别这些问题，并寻找解决方案，以避免给公司带来不必要的损失。
4. 财务报销的技巧和注意事项
财务报销涉及到一定的技巧和注意事项。培训中，通过实例详细介绍了一些实用的技巧，如如何合理安排报销时间、如何正确填写报销单等。同时，还提醒员工注意安全保密，避免信息泄露。
四、培训效果
通过本次培训，员工们对财务报销的流程和规定有了更加深入的了解，清晰掌握了财务报销的基本原则和注意事项。培训还引发了员工们对财务管理的思考，提高了他们对公司财务流程的重视程度。
五、培训启示
1. 公司应定期组织财务报销培训，加强员工的财务知识和能力培养，提高财务管理水平。
2. 培训内容应具体、实用，并通过实例进行讲解，以便员工更好地理解和掌握。
3. 在培训过程中，可以组织小组讨论和互动，增强学习效果。
4. 通过培训，帮助员工提高对财务管理工作的重视程度，减少财务错误，提高工作效率。
六、总结
本次财务报销培训为公司员工搭建了一个了解、掌握财务报销的平台，培养了员工的财务管理能力。通过培训，员工们学习到了财务报销的重要性，明确了财务报销的基本原则和流程。相信这次培训将有助于提升公司的财务管理水平，进一步推动公司的可持续发展。
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财务是企业运营中不可或缺的部门之一，财务人员的工作不仅需要具备专业能力，更要有责任感和敬业精神。在财务入职转正的过程中，我经历了种种挑战和成长，下面就让我来总结一下我的财务入职转正之路。
我在入职初期面对的是各种繁杂的业务流程和系统。作为一名新人，我需要花费更多的时间去了解公司的业务流程和操作系统，同时还要学习公司的会计政策和规范。尤其是在熟悉财务软件和报表的编制过程中，我曾经陷入困惑和压力之中。但是在同事的指导和帮助下，我逐渐掌握了相关技能和知识，顺利完成了入职培训，并开始独立处理公司的财务工作。
我在工作中遇到了各种复杂的财务问题和挑战。作为一名财务人员，我需要不断分析和解决公司的财务问题，确保公司的经营运转。例如，我曾经在月末汇总财务数据时，发现了一笔账目出现了错误，导致了财务报表的不准确。面对这种情况，我毫不气馁，及时与相关部门沟通协调，最终成功解决了问题，保证了财务报表的准确性。这次经历让我更加深刻地理解了财务工作的重要性，也增强了我的责任感和成就感。
我在工作中逐渐展现出了我的专业能力和团队合作精神。在公司的财务项目中，我兢兢业业地完成了自己的工作，同时也能够与同事们进行有效的沟通和协作，在团队中发挥了积极的作用。例如，在一次重要的财务审计中，我与团队成员通力合作，顺利通过了审计的考核，为公司争取到了更多的时间和资源。这次成功的经历让我更加自信地走向职场，也让我意识到了团队合作的重要性。
财务入职转正的过程是一次挑战和成长的过程。通过自己的努力和付出，我成功地完成了入职转正，实现了个人的职业目标。在未来的工作中，我将继续努力学习和提升自己的能力，为公司的发展贡献自己的力量。财务领域是一个充满挑战和机遇的领域，我相信在公司的指导和支持下，我能够不断成长和进步，为公司创造更大的价值。
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全国统一发票监制章的式样和发票版面印刷要求，由国家税务总局规定。怎样写现行发票管理法规条例?下面小编给大家带来现行发票管理法规条例5篇,仅供参考,希望大家喜欢!
现行发票管理法规条例 篇1
为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。
一、职责
1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。
2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。
二、借款及报销原则
1、借款依据及还款时间要求
借款类型借款依据还款时间
投标保证金招投标邀请函招投标结束一个月内
履约保证金合同复印件合同规定期限
租房押金合同复印件合同规定期限
差旅费借款出差借款单出差结束后一个月内
其他借款合同复印件、单笔专项业务费用审批单及预算明细表等借款之日起一个月内
2、出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得私自挪作它用。原则上部门经理以上一律不准预借差旅费。
3、其他借款支出，实行单笔总经理审批。
借款审批权限
序列业务审批人业务终审人财务终审人
销售(含销管)销售副总总经理财务经理
服务(含售前、实施、服务)服务副总
运营(含财务、人力行政、市场)总经理
各业务部业务部负责人
4、前款不清，后款不借。除未到期的保证金、押金外，如有未清帐借款，不得再进行下一笔借款，特殊情况由总经理审批。
5、财务部定期对业务借款进行清理，未按照规定时间还款的，对借款人按借款金额10%罚款。
6、报销时限
(1)差旅费报销时限为出差返回后两周内，不得逾期。如逾期报销，则按逾期10元/天扣减出差费用。
(2)交通及移动通讯费按季度报销，次季度的首月，必须将该季度的费用报销完毕，逾期不予报销。如：6月报销4—6月交通费及3—5月通讯费。
(3)招待费及会议费等报销时限为此项业务结束后两周内，不得逾期。并且报销时需相关业务负责总经理签字。
(4)所有报销单据，超过3个月期限，将不再予以报销，请务必及时报销。
三、差旅费报销标准
1、往返交通费
人员类别飞机火车轮船长途汽车
总经理经济舱实报经济舱实报
其他人员特批二等座、硬座、硬卧特批实报
(1)一般员工可乘坐火车硬卧及硬座、长途汽车、轮船三等舱。出差人员白天乘车超过12小时或晚上乘坐火车的，可购买同席硬卧车票，乘坐火车超过13过小时可乘坐飞机，但特殊情况下如需乘坐火车软卧、轮船二等舱，飞机(仅限于经济舱)，须事先经总经理审批同意。
(2)公司已经统一为员工购买商业意外保险，因此不再承担个人购买的意外保险费用。
(3)同一地区不同城市之间的往来，只能乘坐长途汽车或火车，严禁乘坐出租车，否则不予报销。
(4)外地交通费20元/天，不到20元，据实报销;超标，按20元/天报销，天数计算同补助天数。
2、住宿费
(1)住宿费用为标准间费用，同时出差的同性人员需同住一个标间，报销时应注明，如住宿费由一人报销，则需要另一人签字证明。但如果客户提供住宿，则不予报销住宿费用。
(2)住宿费用报销标准：济南、青岛、烟台住宿标准150元/天;省内其他城市住宿标准100元/天;省外(如：北京、上海等)住宿标准200元/天。若住宿超标，则超标金额自行承担。
(3)住宿发票必须真实并且带有当地税务或财政监制章(没有税务或财政监制章的住宿发票或收据无效)。无住宿费发票或发票与住宿地不符者，住宿费用自理，一律不予报销。
3、出差伙食补助
(1)出差伙食补助标准60元/天(试用期补助标准减半，30元/天)，其中50元/天(试用期20元/天)的补助需自行找票。(此处补助标准60元/天，仅为举例用，各地出差补助标准，单独邮件发送)
票据要求：会议费、资料费、过路过桥费、汽油费、修理费、汽车、火车票、船票、机票(只限本公司员工)、图书费、印刷费、服务费(只限于IT服务业)、小额邮费，打车费、月票费、电话费(只限本公司员工)及定额电话费票据等，长条交通票每次报销补贴时只限用一张，此类票据不准连号(发票连号包括同一本上的发票)，不得使用招待及礼品发票。并且发票必须是当年发票。
(2)参加会议、培训以及陪同客户参观出差不享受出差补助。
4、票据规范要求
原始票据必须是符合税务规定的正规发票，票据完整，内容填写清晰有序，具体要求如下：
(1)单位名称要填写“用友软件股份有限公司济南分公司”，机打发票单位名称手写无效，除非发票票面标示“除单位名称外手写无效”。
(2)金额的大小写要相符，字迹要清楚。
(3)日期填写完整，发票日期要与实际业务日期一致。
(4)开票方发票专用章或财务专用章(必须是全章)。
(5)发票项目必须与业务相符，内容填写清晰有效;
(6)财务部有查验票据真伪的义务及权利，有权拒绝假伪票的报销。
(7)因个人原因丢失报销票据，不可用其他票据抵报，费用自行承担。
(8)外包付款取得发票为地税发票，如：实施、开发、服务。营业税改增值税地区必须提供增值税专用发票。
5、报销单据填写规范
(1)报销单据选择：参照网上报销系统(网址：__)，交通、通讯记入日常费用，其他费用全部记入项目费用中。(除交通、通讯暂缓报销外，其余费用暂采用手工报销)
(2)报销粘贴顺序：自上而下，自右而左，按票据类别，实际票据与出差补助票据分别粘贴。报销清单列示在最后一页。
(3)大写数字提示：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿。
(4)报销单据必须用黑色钢笔或签字笔填写，不得使用圆珠笔，并且不得涂改、大小写金额填写一致、合计、部门、姓名、出差事由、日期、领款人均需填写、部门主管签字审核、补助填在其他格。
(5)如有替代发票情况，支出凭单上按自找发票填写报销内容，原始票据与替代票据分别粘贴，并在《礼品、车费报销清单》上列清真实业务情况。补贴请自行找票，所找发票不可是一本上票据或连号票据，否则将从报销单据上直接扣除此金额。
(6)出差补助每天按10元累计填写到“出差补助金额”中，其余填到“其他”列中。若无补助，则“天数”列不准填写。
(7)出差过程中发生的招待费等，应单独粘贴报销。
6、其他相关规定
(1)出差天数计算：自开始出差之工作日起到回公司工作之日，连续计算天数后减一。
(2)出差过程中涉及礼品、交际费用原则上不予报销，如因业务需要确需发生此项费用，必须事先向尹总审批，并单独粘贴支出凭单报销。
(3)员工出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。
(4)出差中途除因病、遭意外灾害或因实际需要由部门经理指示延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则公司不予报支差旅费，并视情节轻重对其进行通报批语、扣发工资、直至辞退等处理。
(5)各部门经理和财务部有权对虚报嫌疑的报销申请提出质疑并查验原始单据，经查属实，财务部有权拒绝报销本次发生的所有出差费用;如果多次出现同类问题，财务部有权直接扣除相关报销款，并报公司总经理，公司视情节轻重进行通报批评、扣发工资、直至辞退等处理。
(6)票据超过三个月期限，视为自动放弃报销，公司不再给予报销。
(7)集团培训：先确认费用承担方。此费用如济南公司承担，则首先需__审批然后登陆如下网址：__填写申请(具体操作，请参照“机构(__)消费卡充值申请说明”文档)，并经财务审批后，直接打印审批单自行去集团卡务中心办理入住或退卡手续即可。(卡务中心周六、周日不办公，消费卡用完后请自行到卡务中心退掉。)
(8)支持费用：报销时一并提供被支持方财务总监及总经理签字确认的《支持费用确认单》，并执行济南公司标准。(由于传真件无法长期保存，请自行复印)
集团支持本公司项目时，则首先需总经理审批，然后报财务经理审批即可，否则不予报销。
(9)新入职员工第一次报销时，务必提供报销卡号及具体开户行名称，如：622609531040__，招商银行__支行等。
本制度自公布下发之日起执行，解释权归财务部。
现行发票管理法规条例 篇2
一、目的
为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。
二、适用范围
本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理
1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费
差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)
4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。
6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
五、备用金管理
1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
六、报销管理
1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。
2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。
3、单据报销规定填写和粘贴方法：
差旅费报销单
a、填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。
b、粘贴注意事项：将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。
费用报销单
a、填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费等(不含差旅费)。
b、粘贴注意事项：原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明情况。或以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。
c、充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。
此制度适用于公司全体员工，本制度解释权归财务部。
现行发票管理法规条例 篇3
为了更好的管理公司财务，特地订立此规章制度供财务工作人员遵守，望大家遵照执行。
一、工作职责
1、严格按照企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求，搞好财务核算，并于每月10日前编报好上月会计报表。
2、严格按照税法要求，于每月________日前搞好本月进项税额的认证抵扣工作。
3、严格按照税法要求，于每月________日前搞好上月的纳税申报和税款入库工作。
4、严格按照税法要求，搞好发票及收据的领购及缴销工作。
5、严格按照税法要求，搞好发票及收据的开具工作。
6、严格按照税法要求，搞好发票及收据保管工作。
7、严格按照统计法要求，搞好统计工作。
8、严格按照公司规定的________元库存现金额预留保险柜库存现金。
9、对业务员及代理商所交现金应及时开具现金收款收据，对无法确认的现金，应及时向部门领导汇报，由部门领导与销售协调落实，办理收款手续。
10、严格认真登记现金和银行存款日记账，编制银行存款余额调节表，做到日清月结，账账相符、账款相符。
二、处罚规则
1、对未按规定时间上报集团及公司领导所需各种报表的，视情况而定，对主要责任人处以________元/次罚款，对次要责任人处以________元/次罚款;未按企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求进行会计核算的，视情况而定，处以________元—________元罚款或调离岗位。
2、因工作失职，造成发票不能认证给公司造成的损失，查明原因后，由相关责任人承担全部损失金额。
3、因工作失职，未能及时申报和缴纳税款受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额
4、因工作失职，造成发票及收据缴销过期受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额。
5、未按规定开具发票及收据受到税务处罚及给公司造成其他经济损失的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额和损失金额。
6、因工作失职，造成发票、收据遗失受到税务处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额。
7、因工作失职，受到统计执法部门处罚的，查明原因后，由相关责任人承担全部处罚金额。
8、因超规定预留现金造成的损失，由责任人承担全部损失金额。
9、未经批准，擅自挪用现金或支付款项的，一经查处，除责令其归还所挪用现金、所支付款项外，并处以相关责任人挪用现金、支付款项额________倍罚款。
10、对外办理结算业务，除农副产品收购业务外，结算金额在________元以上的，一律办理银行转账结算;未经批准而办理现金支付的，一经查处，按所办业务金额处以________倍罚款。
11、因工作失职，造成现金货款未入账或未能及时入账，给业务员销售业务带来影响和损失的，视同挪用现金处理，处以所收现金额________倍罚款。
12、因工作失职，造成公司货币资金损失，由责任人承担全部损失金额。
13、利用账户替其他单位和个人套取现金的，一经查处，处以相关责任人套取现金金额2倍以上罚款。
14、积极为公司各部门特别是销售部门搞好服务工作，如发现有工作不主动或服务态度生硬等现象，一经核实，处以________元/次罚款。
15、本部门人员违反制度当月罚款达________元以上，部门、车间负责人按其金额的________%处罚。
三、考核的内容与目的
对公司财务人员的品德、才能、工作态度和业绩作出适当的评价，作为合理使用、奖惩及培训的依据，促使增加工作责任心，各司其职，各负其责，破除“干好干坏一个样，能力高低一个样”的弊端，激发上进心，调动积极，发掘内在潜力，为公司及时发现、选拔、重用人才创造条件，以提高公司的整体效益。主要是个人德、勤、能、绩四个方面。其中：
“德”主要是指敬业精神、事业心和责任感及行为规范。
“勤”主要是指工作态度，是主动型还是被动型等等。
“能”主要是指工作能力，完成任务的效率，完成任务的质量、出差错率的高低等。
“绩”主要是指工作成果，在规定时间内完成任务量的多少，能否开展创造性的工作等等。
四、人事异动
1、公司给财务人员签订劳动合同的事宜，按照劳动法的相关规定执行。
2、财务人员要辞职的，公司要辞退员工的，也按照劳动法的相关规定执行。
五、出勤管理
1、财务人员的上班时间按照公司的正常上班时间确定。
2、财务人员的请假、放假也都是按照公司员工的规章制度执行。
现行发票管理法规条例 篇4
1、餐饮财务报销管理制度
其内容包括暂借款及预付款审批规定、费用报销规定、差旅费报销规定、市内交通费报销规定、其它有关规定等。
一、暂借款及预付款审批规定
二、费用报销规定
三、差旅费报销规定
四、市内交通费报销规定
五、其它有关规定
附：各岗位人员出差省内出差住宿、伙食、交通费标准表
2、连锁餐饮财务管理制度
本文《连锁餐饮财务管理制度》从会计科目、会计报表、资金、费用、采购、资产、内部牵制等多方面进行讲解，为财务人员处理财务事务确立了工作标准，有利于对日常财务收支活动进行正确的核算和监督。
3、餐饮营业额日报表
营业收入日报表中反映着当天营业收入现金、信用卡、应收款、转帐结算的发生额各是多少，通过该报表让餐饮总经理了解资金回笼情况，并据此考察和调整餐饮店的信用状况。在营业日报表上还可以表出计划营业额，这样可以把实际与计划进行比较。本资料中提供的营业收入日报表中包含餐饮店的营业收入和就餐人数，根据这个日报表可以指导餐饮店各部门改善经营服务。
4、餐饮企业财务管理制度大全
本餐饮企业财务管理制度大全资料主要介绍了财务部的会计、出纳、收银等环节的管理制度。
一、会计管理制度
二、出纳管理制度
三、收银作业制度
四、库房管理制度
5、餐饮业会计管理与控制
成本控制是餐饮行业的核心，但是同时会计应积极参与到经营上的流程与工作中去，也只有这样才能真正的做好成本控制。
对于各环节的会计记录，可以由办公人员来完成。尽管出纳及办公人员并不要求必须是全职的，但兼职的出纳及兼职的记帐员是必不可少的。对于报表上数据反映出的各种问题，餐厅的经理要能主动向会计请教。
财务部管理规章制度3
1、前堂收银员、餐厅和其他营业点的收银员均应在下班时将该班次的账单点算清楚，
2、并完成各该班的营业收入报告。账单和有关报告应于下班后第一时间交到指定的办公地点，以便在初步核查后转夜班审核组进行随后的帐务工作。现金部份应于下班前，在见证人的见证下投入投放式保管箱内。
3、每一班次的收银员在完成帐表的核查工作后将其所持现金中，属找零备用金的部份取出，清点清楚后移交到下一更收银员，如属于最后班次(除大堂外)，即将其交到指定的保管处。在减去找零备用金的额度后即属于该班次的现金收入，则按上述的规定，投入投放式保箱内。
5、每班的现金收入必须与该班的营业报表内所统计的现金销售额相吻合。如有任何差异应即时查明，差异部份不论是超出或是短款均应如属填报，记录在收银员报表内的现金超短栏内上报，不得隐满。如投款包含了找零备用金，也要清楚地记录在缴纳袋上，同时在交班记录本上注明，方便下一班次同事接收。
6、现金收入应在该班当值的前堂收银员当面见证，点算清楚后(假设条件许可，以下相同)，随即在缴纳封袋上如实填写清楚，并在袋口骑缝加签，然后即时投入投放式保险箱中。收银员和见证人均须在投缴记录簿上同时加签。所有封袋必需使用香糊，或胶水封口，不准使用透明胶或订书机钉上作为加封，未依循本项规定进行者，除对因此引起的所有后果负全部责任外，并将被视作蓄意违反本管理办法，遭受纪律处分。
7、所有投缴事项必须即核、即签、即时投箱，不得以任何理由拖延，缴款人和见证人均有责任监督对方按本规定的条款完成规定的事项和核签，对不按规定操作而引致的后果，双方均负同等责任，受同等处分。
8、对于不按规定要求，在没有见证下，独自封袋投箱者，除此而引致的后果全部由其个人负责外，还应按违反规章制度论处，初犯者予口头警告，蓄意再犯者给予书面警告，以至最后警告。 7、缴纳人和见证人不按规定，没有当面点核，或不认真点算清楚而造成的过失，按第6项的规定同等处分。
9、收银缴纳登记簿的每一栏，均应按规定的内容和格式完成要求填入的资料填写，并在规定的栏目位置加签，不得有遗漏、错填。其中因错写需要更正的，应用横线画去，再在其上方写上正确数据，然后由缴纳及见证双方加签，违反本项规定者按与第6项相同的程度给予处分。
现行发票管理法规条例 篇5
第一章工作职能
1、负责社团联合会及各社团各项收入、支出登记总结。
2、负责每年社团会费收取的登记保管。
3、负责现金管理，审核收付原始凭证，并登记入账。
4、负责有关社团联合会及社团的费用申请和报销。
5、负责资金管理、调度。
6、负责指导，监督各社团财务收支状况。
7、完成领导交办的其他工作。
第二章人员组成及分工
1、本部设一名部长，一名副部，若干名干事。
2、部长是本部门的负责人，负责对本部财务记录、监督、审查、总结财务报告，认真审核会计凭证和财务报表，做到数字真实，计算准确，内容清楚，报送及时，并且对各项财务会计工作定期研究、布置、检查、总结。
3、副部长负债管理现金出纳，协助部长保质、保量地完成社联财务工作。
4、干事协助部长及副部长完成各项财务工作，并且认真学习，做到工作严谨，细心，帮助发现各种存在的问题，及时与上级沟通交流解决。(需要有详细的部门纪律。)
第三章工作制度
一、工作流程：
1、活动策划书通过的时候领取财务报表;
2、填写申请;
3、凭申请表找财务部领取经费;
4、财务部收管申请表并向上级申请发放经费;
5、申请人在申请表上备注“__X协会今已收到__元”,并且注明领款日期及领款人;
6、活动结束后需再填写一份如实活动经费使用详单，并且在反面贴上所有的花费凭证，如发票，清单，小票等。
7、各协会活动结束后在一两天内向财务部上交发票凭证和财务报表，我们实行多退少补制，活动剩下的钱要如数交回给财务部，不得私自挪用;活动所用的超出部分凭票据核实后补还活动经费。
8、各协会的财务部每月第三周的星期五总结自己协会当月的所有活动开支，并且在最后一周到社联对一次账，然后再登账，若协会当月没有活动的则可以不用对账。
二、工作纪律
1、财务部需每月做财务报告。若出现任何纰漏，由经手人直接负责。
2、根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰且正确地使用会计科目。
3、报销者持发票等报销凭证必须及时的到财务部登记入账。
4、及时总结经验，不断完善各项财务管理制度。
5、财务交接保证账务清晰，需有社联领导、交接双方同时在场，做到公平、公正、公开。
6、不定期的抽查各协会的财务报表，严防出现财务纰漏。出现任何财务不明情况需立即报告社联主席团。
7、账务做到日清月结，最好每个月的最后一周各社团都与财务部汇报一下各自的财务状况，方便及时对账，以防出现纰漏。
第四章关于干事培训
1、财务部干事由于是新进人员，对于财务部的操作及流程还不熟悉，会由财务部的部长及副部长教导具体如何操作。
2、部长及副部长要经常与干事沟通交流，以便解决干事在实际操作流程中所遇到的问题和不懂的地方，如果必要可以每月抽空与干事一起开个小会，汇总一下当月本部门的财务状况，并且帮干事解决疑问。
3、干事要积极主动的向自己的前辈请教学习，遇到自己不能解决的情况，不可以私自决定，要报告给自己的上级，向上级询问清楚方可决定到底如何做。
4、干事不得私自向外透露任何关于各协会和社联的财务状况，遇到询问的人可以让其直接来找财务部部长及副部长。
5、财务部干事一定要凭每个协会的申请表给钱，不可以因为私心就多给或少给各协会经费，如果发现的话，一经查实上报主席团，不得留任。
6、财务部干事不遵守财务部规章制度的，也将上报主席团审查，核实后也将对其做出相应的措施。
附则
财务部工作人员严格按照国家财经纪律和社联各项规章制度，遵循财会人员道德规范，爱岗敬业，诚实守信，廉洁自律，客观公正，坚持准则不得擅自挪用公款，虚假报账，不得随意，指示，强令财会人员及其他人员违法办理会计事项，不得违反社联财务规章制度。
⬔ 财务报销转正总结 ⬔
试用期就要结束了，作为公司财务部的一员，在部门领导的指导下，在同事们的配合和帮助下，我也顺利的度过了我的试用期，作为一名新员工，我有很多需要去学习的地方，也有很多的不足在这三个月里慢慢的得到了改进，我也就我试用期这段日子的工作做下总结。
一、学习
刚来到公司时，我是比较不太适应的，毕竟是一个新的地方，新的工作，也是和新的同事一起共事，特别是我还是个大学生，很多方面和真正的职业人士是有很大的区别的，但我知道，只有虚心的去学，认真的请教，不懂的地方及时的问，那么自己才能有进步，如果明明不懂的，还不问，那么就不可能融入到部门里面，也是得不到成长的，特别是公司内部的办公软件，我在外面是没有学过，没操作过的，虽然刚进来的时候也有培训，但真的到了用的时候，还是觉得比较的生涩，不过同事们都非常的热情，我有什么问题，都是会积极的帮我解决，甚至有时候他们可以下班了，但看我没做完事情，也是会问我有什么需要帮忙的没，或者是我遇到难题的时候，也是会停下他们自己手头的工作来帮我的，真的这三个月很感谢我的同事们。领导也是会不时的来关心我，让我明白，在这个集体里，有那么多人是会来帮我的，我更要好好的工作。
二、工作
在工作当中，有时候有些事情是比较单调和枯燥的，像审核单据，对比数据，不过这不就是财务正常的工作嘛，我知道，这些一点点的积累，最后做出来的财务报表才是精准的，对公司有利的，别看工作的时候，很多事情看起来简单，或者很重复，但是正是这些基础才能构建出成果，就像我们在学校里面的学习，如果基础不牢，很多知识你也不能掌握，工作也是这样子，只有把日常的工作做好了，那么以后接到复杂的，或者更需要能力的财务工作的时候才能做好。三个月的时间，我也是较好的完成了领导布置的工作，不懂的也是及时的问了同事，然后再做，没有出现什么失误的情况，虽然刚开始工作的时候，效率不高，速度也不快，但经过这段时间，我也是能很好的做好自己的工作，按时的完成财务的审核工作。
当然在工作中我也是发现自己有很多的不足，有些已经改过了，有些还需要继续的改，慢慢的调整，但总的来说，还是在进步的，我也喜欢上了我的这份财务工作，觉得在这儿工作是一件很不错的事情，对于财务部的工作环境也是特别的满意，我也希望在今后的日子里继续的为公司做好财务的事宜，同时让自己得到更大的进步和成长。
⬔ 财务报销转正总结 ⬔
财务报销注意事项（红头文件补充内容）
一、关于银行卡号问题
1、报销单上须填上银行卡卡号（全号）,无银行卡号或卡号不全出纳拒绝付款（新入司员工需在面单注明入职日期与工号）。
2、报销单上银行卡号必须和系统里面的卡号保持一致，否出纳则不付款了，如有卡号变动请及时与财务联系，财务更改系统卡号。
二、关于发票问题及发票黏贴、申请规定（重点注意）
★
1、无效发票：A、发票无盖章；B、发票上面有涂画（除公司抬头外，且发票上有注明“除发票抬头外手写无效”字样即可）C、部分地区交通发票只有7位发票号码，且无发票代码，发票签章非地税/国税监制章；
★
2、无盖章交通发票：单次报销中无盖章交通发票金额不能超过300元(除当地条件所限导致无加盖发票章之外其余无章发票一概不予报销，住宿费发票要求一定要有发票章)，无章发票需打异常发票申请书，经领导签字，方可报销；
★
3、抬头开错：所有报销发票中，如果发票的抬头写错或没有写抬头（除手写抬头发票外），一律不允许报销，不允许其他发票替代（解决方法：与商家联系重开发票，下次报销）
★
4、住宿无水单情况：住宿费必须附住宿水单，及付款凭证，无机打住宿单需让酒店手写情况证明，并加盖酒店章，单次报销中住宿费无住宿水单和住宿水单无加盖酒店章总金额不得超过800元；
★
5、假票：目前假票较多，因假票不允许报销，未避免此种情况，拿到发票后，可在对应省份的国税局官网查找发票代码/号码，验明发票真伪；（为避免手到假票请尽量索取机打发票，因条件所限只有定额发票的，可刮下密码区，刮不出则为假票，密码相同也为假票，若有时间也可自行去网站，或者电话至当地税务局查询,电话：12366。）
★
6、发票丢失：住宿票丢失，须填写“发票丢失专项说明”，经领导签字确认后，则按110元/天核销（需附住宿费付款凭证），未见专项说明的，财务视为放弃该项报销。除住宿发票外其余发票遗失不予报销。
★
7、广告费、购买产品、运输费报销：一定要开增值税专用票，且附付款凭证，因涉及税费抵扣问题，现财务不接收普通发票。单笔付款金额超过2000元，原则上必须以对公打款方式结算！（广告费发票需提供广告合同及照片；物料制作费需提供物料清单，清单需对方公司加盖发票专用章；购买产品需提供购买清单；运输费需提供物流公司签字盖章的运输清单）。
★
8、报销规定：
1）多人共同出差，则由一人负责统一报销，到账后内部分款； 2）单笔报销单金额控制销时间一周内到账，单笔报元，费用报销时间15天以内一万则45天内（按财务接收★
9、发票黏贴规则： 1）费用报销的科目明细：宿费、出差补贴；如果把出报销，此费用扣除，写说明2）发票黏贴时，不允许黏住的发票金额不予报销；
3）发票黏贴规范示例左上角，保证不会散开即可）：
（注：粘贴时只需粘车船费、出租费、住租车费放在车船费中也无效；
把金额黏住，否则被在5000以内，费用报销单总金额超过5000到账，单笔报销超过单据时间开始计算）。
三、住宿费报销：
1、住宿费只报销住宿费用，其余消费一律不予报销，如：客房吧消费，餐饮消费等（注：不允许报销杭州本地住宿费）；
2、住宿费以实际住宿天数*住宿标准为上限进行核销。如5.1-5.10出差，出差十天，可住宿天数9天，实际住宿7天，则本次出差可报销住宿费上限为：220*7=1540元。
3、现酒店住宿均为增值税发票，要求酒店开票税率为6%的必须开具增值税专用发票，且提供住宿水单（水单加盖发票专用章），开票税率为3%的，单笔金额超过一千的住宿费必须开具增值税专用发票（酒店无法开具，要求其找税务局代开且我方不承担任何开票费用）。其余小额住宿费如无法开具增值税专用发票可开增值税普通发票。
四、市内交通用报销：
市内交通为除火车、汽车等之外的交通费，包括地铁、公交、出租车等。因现滴滴打车较为方便，且费用较低，故现鼓励每位同事使用滴滴打车打快车出行，要求打车时起始地点明确，报销时选取实际因公出行需报销行程开票核销。若开票金额不足包邮金额（200元）可选取其他行程，报销时附纸质用车行程，其他私人用车行程不允许报销。若有行程不在开票清单之内，则需附上行程截图及付款凭证，滴滴打车发票要求必须为增值税专用发票。若对方开具专票需提供开票资料，可向财务索取。
五、话费报销：
1、按照标准300元/月来报销，超过300标准按照300报销，未超标准按照实际发生消费发票金额报销；
2、话费报销的发票必须是通信公司开出的消费发票，因移动公司问题不能开据全额消费金额的，可用定额发票填补差额，并附上当月消费清单；（例如：当月话费消费200，发票金额是100元，差额100可用定额发票填补，并附上消费清单）；
3、话费报销不遵循季度累计原则（例如：A同事1月话费金额是210元，2月话费金额是350元，3月花费金额是320元，第一季度实际报销金额是810元，而不是880元）；
油费补贴、业务人员话费补贴报销时间：按照季度报销，超期按照超期标准给予扣除。因手机号码归属地不在公司所在地及出差地而导致开票不便的，话费可半报销一次，但7-11月的发票必须在12月25日前提交至财务处核销。
六、业务招待费报销：
1、业务招待费中不允许出现部门聚餐形式的报销。招待外部人员则按业务招待费报销标准核销：费用事先申请，招待费明细（时间、地点、招待人员、事项、陪同人员、金额、发票号）、报销单；
2、同一笔招待费，不允许出现不同抬头发票，否则此笔招待费全部扣除；
3、现餐饮发票统一为增值税发票，餐饮费开具增值税普通发票即可； ★
4、出差期间若发生业务招待费，招待当天的出差补助扣减说明：报销业务招待费一餐，扣减当日补贴30%；报销业务招待费两餐，扣减当日补贴60%。（因业务招待费核销与差旅费并不同步，故相应的补贴从业务招待费中扣除，差旅费出差补贴照常核销）
八、其他注意事项：
★★★费用报销应在业务结束的一个月内完成审批、核销手续，2个月未报销按85%核销，3个月未报销按75%核销，以此类推，超6个月以上不允报销，超期核销折扣部分由当事人承担（如：3.1-3.31出差期间费用，应在5月份之前核销完毕，6月核销则按85%核销）。
★★违规处理：如果查到一次，扣掉报销金额的一半，查到两次通报批评，并报总经理处理，例如：不符合规定报销：①A同事实际出差时间是5月7日—20日，但是出现住宿水单时间是5月6日或5月20日，住宿地点是杭州（非出差期间报销）。②市内出租车发票连号等问题。③多人一同出差，同一行程打车，两人重复报销。④A同事出差期间5.1-5.7，报销5.2日打车费用时用4.30日发票等。
另：多人一起出差情况下要尽量住在一起，不要分开住宿，且住宿明细备注与谁同住，避免出现重复报销情况。多人同行打车也是相同情况。
★本不报销任何上费用（已计提除外），请各位同事及时报销各项费用，若确有特殊原因不能内报销，事先与财务沟通，协商处理。
⬔ 财务报销转正总结 ⬔
日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费等行政费用。
(一) 报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;注明附件张数;金额大小写须一致;简述费用内容或事由。
(三) 按规定的审批程序报批。
费用报销的一般流程
(一)报销人整理报销单据并填写对应费用报销单
(二)须办理申请或出入库手续的应附批准后的'申请单或出入库单
(三)部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
⬔ 财务报销转正总结 ⬔
财务报销制度及报销流程
第一部分 总则
第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条 本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、货款相关支出等,以下分别说明报销相关的流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条 本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程
第四条 借支管理规定
1.临时借支，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
2.各项借支金额超过3000元应提前一天通知财务部备款。
3. 借支销账规定：
⑴借支销帐时应以借支单为依据，据实报销，原则上销帐金额不允许大于借支金额，若大额超出，须经总裁批准，否则财务人员有权拒绝销帐；
⑵借领支票者应在5个工作日内办理销帐手续。
4.借支未还者不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借支从工资中扣回。
第五条 借款流程
1.借支人按规定填写借支单，注明借支事由、借支金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票、现金或信用卡。
2.借支流程：
借支人填写借支单—部门经理审核签字—会计复核—总裁审批—财务付款
3.财务付款：借支凭审批后的借支单到财务部出纳处办理领款手续。
第三部分 日常费用报销制度及流程
第六条 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、培训费等
第七条 费用报销的一般规定
1.报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。
2.填写报销单应注意:
⑴根据费用性质填写对应单据；
⑵严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；
⑶附件粘贴必须工整，沿左上角依次对齐；
⑶金额大小写须完全一致；
⑷字迹清楚工整，不得涂改；
⑸简述费用内容或事由。
3.按规定的审批程序报批；
4.报销1000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第八条 费用报销的一般流程
报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→出纳处报销。
第九条 电话费报销制度及流程
1.费用标准
⑴移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政人事部相关管理制度规定。
⑵固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。
2.报销流程
1.公司人事部将员工手机费执行标准交财务部；
2.员工于每月中旬（20日前）按话费标准将上月话费发票填写报销单；
3.报销人按日常费用的审批程序办理报批手续；
4.员工到财务部出纳处报销领款（每月25日前）；
5.固定电话费由综合部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，每月8号前须将相关票据交由财务部会计处。
第十条 交通费报销制度及流程
1.费用标准：
员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经相关负责人同意后可以乘坐出租车;
市内因公公交车费应保存相应车票报销。
2.报销流程
1. 员工整理交通车票，在车票背面签经办人名字，按规定填好报销单，如车票数目较多，请另附粘贴单粘贴；
2. 审批：按日常费用审批程序审批；
3. 员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。
第十一条 办公费、低值易耗品等报销制度及流程
1.管理规定：为了合理控制费用支出，此类费用由公司综合部统一管理，集中购置，并指定专人负责。
2.报销流程：
⑴购置申请：公司综合部每月根据需求及库存情况按需采购；
⑵报销程序：报销人先填写费用报销单，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支； ⑶费用归集：财务部按月根据综合部提供的各部门领用明细表，归集核算各部门相关费用；库存用品作为公共费用，待实际领用时分摊。
第四部分 货款支出制度及流程
第十二条 货款支出主要是为了满足日常的销售需要，进行货物采购而发生的付款行为。 第十三条 货款支出的相关流程
1.采购人将采购凭证及货物一同交至库管处办理入库手续；
2.采购填写支出证明单，后附入库单据及原始采购凭证；
3.按相关流程签字：
采购人（经手人）—库管（证明人）—会计复核—总裁审批；
4.将单据拿至出纳处支出货款或者冲抵借支。
第五部分 工薪福利及相关费用支出制度及流程
第十四条 工薪福利等支出包括工资、临时工资、部门奖金支出、社会保险及各项福利等
1.工资支付流程：
⑴每月1日由人事部将上月经公司总经理审批后的工资支付标准（含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及养老保险等信息）交各部门出纳处；
⑵每月1日由综合部将考勤表及汇总表交出纳处；
⑶按工薪审批程序审批；
相关财务人员制表—部门经理审核—会计复核—分管副总复核—总裁审批；
⑷各部门于每月3日前将经部门经理签字后的工资预算表交至财务部；
⑸各部门于每月12日前将部门经理签字后的工资实发表交至财务部；
⑹每月15日由财务部通过银行代发或现金形式支付工资。
2.临时工资支付流程同工资支付流程。
3.部门奖金由各部门经理填写支出证明单支出，按相关标准经总裁批准后自行发放。
4.其他福利费支出由公司人事部按审批后的支付标准填写相关单据→经部门经理签字确认→财务经理进行财务复核→报总裁审批，审批后的单据及支付标准交财务部办理相关手续。
第六部分 报销时间的具体规定
第十五条 为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：
1.财务报销：公司财务部每周二和周五为财务报销日。
2.借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。
3.以上规定交表日期如遇节假日可向后顺延一天，如遇长假，则上班之日起第二天交至财务部。
4.如报销时间于发工资时间相冲突，则报销向后顺延一天。
5.工资若因特殊情况不能在规定日期发放，财务部须及时通知各部门，以免造成不必要之误会。
第七部分 附则
第十六条 本制度解释权归公司财务部。
第十七条 本制度经公司高层办公会议讨论通过并由总裁或其授权人签字后生效。
⬔ 财务报销转正总结 ⬔
为严格执行公司规章制度，加强财务支出管理，规范费用报销程序，结合我公司具体情况，制定本制度。
第一条 根据公司实际工作情况，暂定报销时间为每周二、周五，请提前将报销单据准备好并交到财务部统一进行审批。
第二条 发生借款或申请款项时，填制“申请报告单”及“借款单”，其中“借款理由”一栏要有详细的用款说明，经相关领导确认后可借支款项。
第三条 各种借款要在7日内及时报销，否则财务部门不予报销，财务部严格执行“前帐不清，后帐不立”的原则。
第四条 对于交通费的报销有以下几点规定：
1、为了节省大家的宝贵时间，暂定为每月月初5日前统一报销上月票据。
2、对于以前月份的出租车票将不予报销。
3、每张交通费报销原始单据背面要注明支出时间及事由，并填制“交通费用报销明细表”，特别是事由一定要写清楚。
4、每天晚上加班至20：30后可报销加班出租车费用，以打卡时间为准，节假日加班可报销往返交通费用（此条规定依据当日加班申请），每月底办公室将整月公司员工加班清单汇总成电子表格的形式发送至财务部出纳，出纳在核查交通费报销单据时将依据此清单。
5、公务外出乘坐出租车要在公务车不能提供使用的情况下方可给予报销。
6、日常办公需要外出时，在没有公务车可以提供的情况下，须经办公室相关人员签字证明，并于事前申请主管上级批准后，可以乘坐市内交通工具。第五条 通讯费用于次月5日前报销上月费用，发票内容必须为通讯费用，发票金额不作限制，按照标准限额内报销。
第六条 正常工作日加班至晚7点半之后可享受免费晚餐，每人13元标准。加班时间以打卡时间为准。用餐在院内餐厅，餐费报销细则如下：
1、用餐人员需在餐厅提供的两联餐单上签字确认，两联都要签署其姓名（注：不能只签署部门名称）；
2、餐厅将两联餐单中粉色联交于用餐签字人，用餐签字人于次日将此单交于财务部（此单上必须注明用餐人员详细名单，财务部以此核算用餐标准）；
3、总裁办公室为总裁等领导订餐时，需在餐单上注明经手人；
4、凡超出用餐标准或不符合以上规定者，用餐费用自理。
第七条 内部普通员工费用支出，每个部门都有相关费用预算，在支出前需要经过本部门领导批准后方可支出，但员工费用支出中不包含设备、低值易耗品（工具、办公用品）等由专设部门负责购买的支出。
第八条 发生业务招待费时，支出凭证后要附有招待费用报销明细单，并要求严格按照以下细则执行：
1、根据事由确定是否招待。招待事由可以分为两个部分：一是办公招待，二是业务招待。
办公招待主要是针对常规客户和技术合作方技术人员，在本公司办公时因时间问题而产生的正常餐费，这种招待以工作餐的方式发生，每个人以15元标准计算，此项招待费用不包括本公司人员。
业务招待针对的是确立公司项目和业务的招待，这项费用比较灵活支出，支出标准参看以下条款。
2、根据招待对象确定招待标准。主要针对的是业务招待，根据对方的身份和对本公司项目的影响力确定招待标准，招待标准根据参加人数确定。普通业务招待以每人30元计算，高级业务招待每人60元标准。
3、业务招待费用的发生需由领导批准后方可进行。如果根据实际情况需要调整招待标准，则必须提前申请获得相关领导批准后方可支出。
第九条 差旅费支出严格执行以下细则，对于无特殊原因的超标准支出，由出差人员自理。
1、出差地区划分为一般地区和特殊地区（特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、上海、海南等），出差天数按自然天数计算(出发、返回当日均算)。
2、出差人员事先填写“借款单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金（宴请资金需另注明并需要总裁确认），经所属部门负责人签署意见，主管领导审批后办理借款手续。
3、公司差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。
4、出差人员返京后，应在七日内到财务部办理报销手续。
5、职工出差期间发生的宴请费应于出差前申请，特殊情况应按审批权限口头请示。出差发生宴请的扣除陪宴人员宴请当日一半的出差补贴。
6、员工紧急情况出差需乘坐飞机时，应经上级领导审批同意方可。
7、出差人员夜间（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买硬卧票；未乘硬卧者，可按购票价的差额的60%给予补贴。
8、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。
9、员工（包括普通员工和领导）出差生活补助：50元/天（一般城市）80元/天（特殊城市），此费用包括餐费、出差期间交通费及通讯费用。
10、住宿费用根据出差目的地不同制定不同标准。
一般城市普通员工：单人150元/天，多人250元/2人/天；公司领导：单人250元/天，多人350元/2人/天；
特殊城市普通员工：单人 200元/天，多人 300元/2人/天；公司领导：单人 250元/天，多人 400元/2人/天。
如果按此标准超出经领导确认批准后给予报销。
11、根据事由预先确定是否出差和出差所需天数。如果实际出差时间超出规定时间以及出差期间因办理私事而推迟返回日期，须经领导批准。非工作的天数没有生活费用，并且不报销相关费用。
12、如长期在外地连续出差达到10天以上者，生活补助不参照以上标准，一般城市按照30元/天，特殊城市按照40元/天执行，其他标准按以上执行。第十条 外出人员的临时性支出，要及时与总裁取得联系，并得到同意后，方可支出。
第十一条 对于支出金额在2000元以上的，要提前一天通知财务部，以便备款。第十二条 支出金额在1000元以上的费用，无特殊情况下，必须以支票的形式支付。
第十三条 报销金额在1000元以上的，如本人没有要求支付现金的情况下，财务部将把此报销款项直接汇入该报销人帐户。
第十四条 各种票据是财务报销的凭据，下列票据财务不予报销：
1、内容填写不全，字迹不清或有明显涂改迹象的票据；
2、无财务专用章的白条票据；
3、数量、单价、金额不明确的票据；
4、名称必须写全称，即：华源润通（北京）科技有限公司。第十五条 所有财务单据要一律用签字笔填写，否则视为无效票据。第十六条 费用审批签字流程如下：
1、部门员工发生费用，由本部门负责人、主管副总及常务副总裁分别签字认可后，经财务审核票据无误，送至总裁处签字确认后给予报销。
2、部门负责人发生费用，由主管副总及常务副总裁签字认可后，经财务审核票据无误，交总裁确认给予报销。
3、主管副总级领导发生费用，由常务副总裁签字认可后，经财务审核票据无误，交总裁签字确认予以报销。
4、常务副总裁发生费用，经财务审核票据无误，交总裁签字确认予以报销。
5、总裁发生费用，经财务审核票据无误后，交常务副总裁签字认可予以报销。第十七条 此制度发布之日起立即生效，计划财务部负责解释。
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各课题组、各部门：
根据热科院对我单位厉行节约反对浪费专项检查中发现的问题，现对财务报销相关要求作如下补充规定：
1、发票抬头：凡在我单位报销的发票，必须开具单位名称的全称"中国热带农业科学院热带生物技术研究所"。
2、公务卡：公务卡刷卡小票也需经办人签字。如小票丢失，可从网上打印消费记录，并签字。
3、差旅费：邀请国内专家，需由单位出具邀请函(科技处归口管理)。报销专家住宿费，需填差旅费报销单，并根据差旅费管理办法相关规定严格控制住宿标准。市内参加会议、培训等发生的市内交通费不予报销。
4、租车费：租车费用应采用公务卡或转账方式结算。金额1000元以上的，须签订租车合同。
5、其他交通费用：科研专项不得列支市内交通费(的士费)。
6、国际合作交流费：邀请国外专家来华交流，须按程序报批，且国内行程应与批件一致。出国费报销须每人分别填写"出国费报销单"，在当次出国预算内报销。
7、会议费：举办会议必须选择定点酒店，并提供酒店原始流水单。
8、公务用车运行维护费：公务用车保险、加油、维修必须执行定点管理。
上述规定自20xx年4月6日起执行。
xx财务处
20xx年4月6日
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不知不觉中三个月的试用期很快过去了。回首这三个月的工作，自己在工作和学习中都有了长足的进步，同时也存在缺点。工作中我喜欢用笔记录下自己成长的足迹，总结自己的得与失，三个月试用期总结如下：
一、工作方面：
(一)财务方面的工作
我认为财务工作是简单的事情重复做，从小事做起，从细心做起，不断总结经验才能把工作做得更好。
1.记账：出纳工作从简单的审核票据，粘贴票据等最基础的工作做起，已经付了的单据都要在其上面盖好“现金付讫”的章。审核无误的原始凭证做好记账凭证，每笔已经发生的业务，及时记账，及时记录记账明细，已备查询。在以后的工作中个人报销的原始单据要有个人签字。记账过程中不断明确各业务走的具体科目，不明白的向赵姐请教，同时也查询以前的凭证。
细心，在心情急躁和不平静的时候不能做记账方面的工作。对于记错账的情况下，怎样修改也从赵姐那学到一些经验。年初和月初记现金日记账和银行存款日记账时，我也从XX年的账本上学到了不少经验。
现金日记账要记录好每笔发生的业务，而银行存款日记账则要明确各个银行的业务，每笔业务要根据发生银行的不同而登录。目前公司的开户行是建行市中支行，也是主要业务的发生行。建行营业部主要发工资，农行和农信主要是税金方面的业务。每行每季度都会有银行利息单。
日清月结是现金日记账和银行存款日记账的特点与需求。
每月的流水账明细。
(银行存款做好核对工作，次周的周一直接将表打印。刚开始因为对此项工作不是很熟悉，经常出现账目不准和不平衡，且备注中的数目不能随之相应的调整，主要是预付货款及存货余额要随着在外资金的变化而变动。经过一月的调整后，这项错误基本很少出现了。每周一，将报表传给王经理审阅。在此之前经常会漏写记账、审核、核准人的名字，不过如今发邮件之前我都会仔细的核对，漏写记账人员的名字情况如今也很少出现了。
(银行存款日记账的前提下，根据记账凭证仔细地入账，每月月初与现金和银行的账目都能一致。此项工作越来越熟悉，而且越做越快。
4.其它细节方面的工作
(转账支票、电汇、入账单。这四种票据的要求非常高，无论是填写方面还是盖公章方面，若出现错误填写都要加盖“作废”章。
(2)支票方面：刚开始在票据填写和加盖公章时，经常出现错误，如日期没大写，单位名称和金额没顶格写，填写不规范等问题。经过一个多月的熟悉，规范此方面的工作。同时，根据需要到银行提取备用金和办理银行入货款账等业务。
(账号、汇入行名称、以及传真。填写名称要和其单位名称一致，一个字都不能漏写。
(4)入账单：主要的入账单有收到货款收入的转账支票和每月发放工资时的入账。
(5)税务：对于发票审核和交税金有了初步的认识。
(6)关于增值税发票的开据：此项工作有一点小小的了解。
(二)其它工作
(1)每周固定的会议记录：根据每周一的例会，尽快整理好会议纪要，并让刘经理修改和审核，大家签字后传给黄先生和王经理，此工作当天完成。
(2)相关人员接待：对于公司外来人员，主要做好接待方面的工作。
(和赵姐一起审核公司的营业执照、组织机构年审、工商年检等等。
范文二：
当陌生的环境变得熟悉，当冬的飞雪迎来了春的新芽，不知不觉中三个月的试用期很快过去了。回首望，虽没有轰轰烈烈的战果，但也算经历了一段不平凡的考验和磨砺。更深刻的体会到只有付出更多的汗水与辛劳，才能做好本职工作，不辜负领导的期望。所幸的是，单位领导们尤其是我的指导人给了我足够的宽容和耐心，加上同事们毫无保留的“授业解惑”，无论是思想上还是工作上我都得到了很大的锻炼和提高，取得了长足的发展和巨大的收获。
在公司实习三个月的工作和学习中，我深深体会到了实践经验与理论知识相结合的重要性，正所谓“从实践中来，到实践中去”。这三个月中，我接触了不少人和事，在为自己的成长欢欣鼓舞的同时，我也明白自己尚有许多缺点需要改正。首先需要调整好自己的心态，做事要有条不紊，不慌不乱，做事不能只求速度而忽略了质量。其次，财务方面的`知识更新速度很快，这方面的知识仍要不断的加强。其实正所谓“天下难事始于易，天下大事始于细”。
我认为财务工作是简单的事情重复做，从小事做起，从细心做起，不断总结经验才能把工作做得更好。从这点来说我是需要向同事们学习的，希望以后能够做到顺手拈来，不出差错。当然还有其他一些不足需要我以后加以注意并改正。
费用会计的工作就是要从简单的审核票据，粘贴票据等最基础的工作做起。关于票据的审核方面，差旅费报销单中，出差是否事前申请，实际行程与申请行程是否有较大出入，住宿费发票与实际出差地是否匹配，补贴天数金额是否填写正确，当地交通费，住宿费明细是否填写完整。业务费用报销单中，500元以上的费用支出是否提前写申请，摘要不能出现客户信息，业务发生城市与实际出差地是否匹配，北京和所负责地区以及其他地区的费用报销是否分单填写。技术人员的手机费是否销售费用是否选择否，应该计入技术本埠的差旅费，是否销售费用是不是选择的否等等。这些单据的审批要点已经陪伴了我三个月了，从刚接手那会儿，每批一张单子就得翻笔记N多次，到现在这些审批要点已经烂熟于心，我批单子的效率和质量都有很大的提高。我身为费用会计中的一员，首先要做一个好的执行者，按时按质按量完成领导布置的任务，主动承担工作。做好自己的本职工作之余，应多向其他同事学习，随着对工作的熟悉，能进一步提出一些新的想法和一些好的建议。
财务工作本身就是一项团队工作，作为其中的一分子，我惟有踏踏实实做事，谦虚低调做人，努力学习行业新知识，向同事们学习经验技巧，在领导和同事们的帮助下，尽力与其一起努力保证日常财务工作的运行，保证月底结账的顺利进行，及时提供准确的数据和财务分析以供领导层决策，同时做到自己负责区域的费用审核及其凭证制作不出差错。这是我职责之所在，价值之所在。
以上是我在试用期的工作总结，感谢李丹丹在工作中给予我的巨大帮助和鼓励，感谢其他同事的鼓励与合作。在以后工作开展过程中，我将会熟悉更多的相关业务，不断鞭策自己，不断成长。作为一个入职尚不足一年的新人，我会继续以朝气蓬勃、奋发有为的精神状态，努力发挥聪明才智，为单位的发展建设增砖添瓦。
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